老师，请教个问题，个人报销油费，金额比较大，就过了一下借：原材料，进项税，贷：应付账款，但这笔钱在11月份已经保险给个人了！做的分录：借：制造费用，贷：库存现金，已经给这个人报销了，但我这次应付账款怎么冲了啊？

未来 追问

2021-12-30 17:49

老师，您稍等一下，我把分录这一下，给您拍过去，麻烦您在帮忙给看一下

未来 追问

2021-12-30 17:52

老师，您看一下，当时是这样做的分录

未来 追问

2021-12-30 17:53

那我这笔应付账款怎么给冲平啊？实际这笔钱已经给报销完了

森林老师 解答

2021-12-30 17:56

你进来时，借原材料，贷应付账款了

你报销的时候，应该是借应付账款，贷现金，但你写成了借制造费用， 贷现金是不对的，借制造费用，贷方应该是原材料，所以把你之前的凭证冲了重新做

未来 追问

2021-12-30 18:01

我们是两个人做账，我做的是购入的部分，但报销凭证是另外一个人做，就导致了这种情况

未来 追问

2021-12-30 18:06

老师，你看一下，分录应该这样调整对吗？

未来 追问

2021-12-30 18:34

老师，能帮我看一下吗？

森林老师 解答

2021-12-30 20:29

同学你好，对了这次