如图所示，请问老师，现在发现用友NC系统里面16年的应交税费--应交城建税、应交教育费附加2个科目辅助余额结转到17年年初的时候录错期初余额（注：用友NC需要手动结转辅助科目期初余额的），2月份做一个调整期初分录，我不知道借贷方差额做在哪个科目？

如图所示，请问老师，现在发现用友NC系统里面16年的应交税费--应交城建税、应交教育费附加2个科目辅助余额结转到17年年初的时候录错期初余额（注：用友NC需要手动结转辅助科目期初余额的），2月份做一个调整期初分录，我不知道借贷方差额做在哪个科目？

答： 您好，都通过税金及附加科目调整即可。

现在发现用友NEC系统里面16年的应交税费--应交城建税、应交教育费附加2个科目辅助余额结转到17年年初的时候录错期初余额（注：用友NEC需要手动结转辅助科目期初余额的），2月份做一个调整期初分录，我不知道借贷方差额做在哪个科目？

答： 都通过税金及附加科目调整即可。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们15年年末的城建税 教育税 地方附加未结转到16年期初余额里面 就等于附加税期初余额是零 然后1月份直接缴纳，现在我想调整 想问下借方写什么科目 [微笑

答： 您好！你未结转的话，报表怎么平的呢