老师，年末进项没有抵扣完，有一部分有点问题，计入待抵扣进项税，还有交一部分税。年底了都怎么结转？

耿老师

职称：中级会计师

2021-12-29 14:38

你好，实际业务的话，可以有余额的，待抵扣的没有认证抵扣的话还是在这个科目下核算。

冰雪追问

2021-12-29 14:44

请问会计分录怎么做？

耿老师解答

2021-12-29 14:47

你好，不用做账务处理呀，保持余额就可以。月末的话，把销项税进项税转到未交增值税就可以。

冰雪追问

2021-12-29 14:52

好的，谢谢老师

耿老师解答

2021-12-29 14:55

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

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