老师请问其他应付款，转股本，怎么转 已经做摊销

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 14:29

已经做了摊销 也是这个分录吗

邹老师 解答

2021-12-27 14:29

你好，你是针对什么做的摊销呢？摊销的分录是什么？ 
其他应付款不涉及摊销啊 

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 14:43

就是公司做餐饮的 但是一开始东西太多了，我问了别人，就叫我打包丢一个科目开办费 前期所有的支出 一开始是股东垫付的我就挂了一个借开办费，贷：其他应付款

邹老师 解答

2021-12-27 14:44

你好，你的描述，也没有涉及到摊销啊 

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 14:47

先是：借：长期待摊费用-开办费  贷：其他应付款-股东   再 借:管理费用-长期待摊费用  贷：长期待摊费用-开办费  这样是不是错的

邹老师 解答

2021-12-27 14:50

你好，是股东个人垫付了长期待摊费用款项吗？
如果是开办费，通过  管理费用—开办费  科目核算

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 14:54

是股东个人垫付了长期待摊费用款项  前财务说 每个月还要待摊，就是管理费用里面

邹老师 解答

2021-12-27 14:55

你好，股东个人垫付了长期待摊费用款项
借：长期待摊费用，贷：其他应付款
之后按月摊销就是了
其他应付款转为实收资本核算，不影响正常的摊销啊 

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 14:56

老师 我就是有点不懂 为什么已经做了管理费用—开办费  还要做长期待摊开办费 说不应该不做长期待摊开办费，没办法打包这些开办费用吧，一开始应该是不可能做在管理费用吧

邹老师 解答

2021-12-27 15:02

你好，费用化的支出，计入管理费用—开办费
既然是开办费，不通过  长期待摊费用  科目核算的

Wō(≧▽≦)XL 追问

2021-12-27 15:06

谢谢 老师 已经明白

邹老师 解答

2021-12-27 15:13

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。