老师，我们平时的运费是客户帮我们付的，然后年尾结账时把运费扣除，平时帮我们付运费时我写的会计分录 借：销售费用 贷：应付账款～客户 现在年尾了，客户把运费的款扣完其他的账转给我们，那这个运费的会计分录怎么做

夏楠 追问

2021-12-24 15:50

没有，意思运费这个还得挂应收账户吗

夏楠 追问

2021-12-24 15:56

老师，刚刚我做了会计分录
借：应付账款
贷：应收账款
就是对这个运费的，这样做对吗

meizi老师 解答

2021-12-24 16:07

你好；     对冲是可以 。但是你应收账款借方要挂账呀。 不然 你科目不平的哇

夏楠 追问

2021-12-24 16:57

老师，你的意思是
一开始借：销售费用10000
贷：应付账款10000
还是）借：应收账款10000
贷：应付账款10000，是这个意思吗，还是说在做个分录，老师你能把会计分录直接做给我看下吗

meizi老师 解答

2021-12-24 17:03

你好； 别人帮你付款了。  你 做 借  销售费用贷其他应付款-某客户 。  然后 结算 费用     你们要扣除这个 ； 你原来不是应该做 ：借应收账款贷主营业务收入 ； 应交税费-应交增值税；  对冲：借其他应付款-某客户贷 应收账款   

夏楠 追问

2021-12-24 17:24

可是我刚刚做出来，明细账那里应收账款就不对了，变成负数10000了

meizi老师 解答

2021-12-24 17:29

 你好； 你肯定是分录没有作对。     你要去扣除运费  那也得 你有应收款才对呀  

夏楠 追问

2021-12-24 17:31

我懂了老师，谢谢老师哈

meizi老师 解答

2021-12-24 17:32

没事的 ； 你明白了吧 。 一定要弄明白哦