已经两三年都没有经营公司，每月都是零申报，现在老板要清理往来，长期挂的预付款和应收款怎么处理，税务上是否有风险？请老师详细解答

11 追问

2021-12-23 09:49

有可能是对方没开票，有可能收不回来，之前做账的人不在了，账上也看不出来，而且经营利润都是亏损，现在要清往来，不知道怎么办，现在找别人肯定不搭理了，也不会给开票，也不会把钱退了

meizi老师 解答

2021-12-23 09:55

你好 ；    没有给发票 那你知道是什么业务发生的吗。  因为直接走坏账 要涉及所得税缴纳的  

11 追问

2021-12-23 09:59

啥都有，预付货款，装修款，等等之类的

meizi老师 解答

2021-12-23 10:05

你好 ；  那你们就  据实做账 ； 比如借库存商品  贷预付账款  ；  借  长期待摊费用-装修费贷预付账款 ；  借信用减值损益贷坏账准备； 借坏账准备贷 应收账款 

11 追问

2021-12-23 10:54

那把往来都清理为费用和营业外支出，所得税调增，是全部处理，还是做多少合适？这样会引起税务风险吗

meizi老师 解答

2021-12-23 10:59

你好 ；      全部一起处理。 你不处理 没法注销的 

11 追问

2021-12-23 11:01

是要注销的，但是这样会有税务风险吗

meizi老师 解答

2021-12-23 11:08

 你好；  那就  一个科目一个科目去结平处理