实际工作中，业务员让企业多开金额，又要多开的金额，企业收取多开的税点，这会计如何做账，

小鱼儿 追问

2021-12-22 17:26

不开业务员下次不定货了，老板让开的，会计不操作让离职

meizi老师 解答

2021-12-22 17:30

 你好 ；   那你开票 你是开票员的话到时你就 承担风险就行了。这样的公司的话 你最好是 换下   

小鱼儿 追问

2021-12-22 17:51

我想问下，如开票，怎操作

meizi老师 解答

2021-12-22 17:52

你好 ‘ 你非得自己开票出去。   按开票金额做收入报税 ； 挂应收账款 处理  。  正常报税费  。    ’

小鱼儿 追问

2021-12-22 19:05

业务员如要多开的金额以及企业多收的税点金额怎处理做账

meizi老师 解答

2021-12-22 19:12

 你好； 多收的税费。 你缴纳的时候做借应交税费-应交增值税贷 银行存款。  收到做：借银行存款贷  应交税费-应交增值税 ；多的金额贷方做营业外收入 

小鱼儿 追问

2021-12-23 09:21

除了应该开业务员的，比如金额10000×税1.13=13000,这是应该按合同开给业务员的，可业务员让开15000X1.13=16950，
16950-13000=3950
3950×0.1=395
395是公司多收取的合同外金额，业务员还要公司退回多余的3555 ，
请问以上业务如何做会计分录，如何做账

meizi老师 解答

2021-12-23 09:25

你好 ；   多收的  自己做营业外收入去  ；   你收到的税额金额   冲你缴纳的金额。     

小鱼儿 追问

2021-12-23 09:52

业务员要的金额怎处理

meizi老师 解答

2021-12-23 09:58

你好；   借应收账款 贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税；  借  银行存款   贷应收账款   ；营业外收入  

小鱼儿 追问

2021-12-23 10:07

开票收款方是对方企业对公账户，业务员是个人要回扣，不能冲减应收账款的

meizi老师 解答

2021-12-23 10:12

你好 ；  个人要回扣 ； 那 这个业务员不是你公司员工吗？ 这个要支付回扣 就得计入销售费用去 ；  借销售费用 贷银行存款。 这个 要开票给你才行的  

小鱼儿 追问

2021-12-23 10:22

业务员应开啥票

meizi老师 解答

2021-12-23 10:27

开 佣金发票给你们。 比如现代服务*佣金服务费 

小鱼儿 追问

2021-12-23 10:36

也即是劳务票吧，关键是业务员不给开呀

meizi老师 解答

2021-12-23 10:44

你好； 是的。 不开票正常做销售费用。 你汇算调整即可   

小鱼儿 追问

2021-12-23 10:46

没票，如果做账，企业再负担这部分所得税，企业又不愿意了

meizi老师 解答

2021-12-23 10:55

你好； 是的。  那就 必须要做的； 你银行都支付了