我这个月发票没有认证 计入了待抵扣 下个月认证了 能直接做借进项 贷待抵扣吗

微信用户 追问

2021-12-22 11:49

老师  我是刚才购销大屏的   用到项目上的   卖了大屏了，然后要给大屏做校正，数据容灾备份

郭老师 解答

2021-12-22 11:51

你好，那就做到主营业务成本里面的或者是销售费用。

微信用户 追问

2021-12-22 11:51

不计入管理费用——研发费用是吧

郭老师 解答

2021-12-22 11:53

是的，管理费用，这个一般都是自己使用的。

微信用户 追问

2021-12-22 11:54

嗷嗷   那研发费用本身属于是自己使用的吗   因为研发费用不是后期转入管理费用吗

郭老师 解答

2021-12-22 11:59

你好，如果你们有研发部门的研发使用的费用化的，可以月末结转到管理费用资本化的，这个需要一直挂账，以后属于成本的。

郭老师 解答

2021-12-22 11:59

对你这个业务来说，你这个属于成本。

微信用户 追问

2021-12-22 16:06

老师  像我们这种企业  个人开进来的技术服务费计入什么科目呢   

郭老师 解答

2021-12-22 16:08

借主营业务成本，贷银行存款。

郭老师 解答

2021-12-22 16:09

确认收入的当月，如果这个是你们已经确认收入之后后期矫正的，借销售费用贷银行存款。

微信用户 追问

2021-12-22 16:09

老板让计入研发  说是后期要申请高新  让计入研发支出  可以吗  

郭老师 解答

2021-12-22 16:11

你们不是还没开始研发，借研发支出贷银行存款？