老师，我11月确认了收入180万。已交增值税，未开票，账务怎么处理。如果12月我开票只开了90万，但是上月又是按180万的收入报了增值税和附加税，那么1月我怎么办税呢？

～ 、 追问

2021-12-22 10:21

如果12月开了发票90万，但是12月又有未开票收入150万呢？1月申报时我该怎么填。

郭老师 解答

2021-12-22 10:22

未开具发票填写80万。
开具的发票填写90万。

～ 、 追问

2021-12-22 10:40

怎么算出来的，老师

郭老师 解答

2021-12-22 10:42

未开具发票，负数90加上未开具发票，正数150，然后开具的发票正数90。

～ 、 追问

2021-12-22 10:51

－90+150=60万啊，怎么是80万呢

～ 、 追问

2021-12-22 10:52

开具发票肯定是90万，但是未开具发票那里填80万没明白

郭老师 解答

2021-12-22 10:55

刚才我打错了，应该是60万。