我这铅笔勾的这几个,可以汇算清缴全部放进管理费 问
你好,房租可以放到租赁费里面 答
老师好,那个银行调节表我搞不清楚哪方是银行,哪方 问
您好!你先站在某个立场,比如站在公司立场,那么收到钱就是借方。支付就是贷方 答
请教老师,我们是劳务公司公司,派遣人员发生的工伤 问
你好做福利费里面 主营业务成本福利费 答
某公司生产和销售A、B两种产品,A产品单价为8元,B产 问
你好同学!计算步骤见下面哦 答
“适时生产系统”导致生产经营各个环节“零存货 问
您好!很高兴为您解答,请稍等 答
如果当月进项税额转出,那么当月要多认证抵扣进项税额转出的金额,对吗
答: 你好,如果想进项税额一样,那么就要再认证进去抵扣没错的
当月可抵扣进项税额到底要不要扣除进项税额转出?
答: 位于县城的某白酒生产企业为增值税一般纳税人,2014年8月生产经营业务如下: (1)进口仪器设备一台,国外买价64000元,运抵我国入关前支付的运费4200元、保险费3800元;入关后运抵企业所在地,取得运输公司开具的增值税专用发票,注明运费1 600元、税额176元。 (2)外购食用酒精100吨,每吨不含税价8000元,取得的增值税专用发票上注明金额 800000元、税额136000元;取得的运输业增值税专用发票上注明运费金额50000元、税额5500元;取得的增值税专用发票上注明装卸费30000元、税额1800元。 (3)销售粮食白酒60吨给某专卖店,每吨销售价格26000元、增值税销项税额4420元,共计应收含税销售额1825200元。由于专卖店提前支付价款,企业给予专卖店3%的销售折扣,实际收款1770444元。另外,取得运输公司开具的增值税专用发票,注明运费120000元、税额13200元。 (6)月末盘存时发现,由于管理不善当月购进的酒精被盗2.5吨,经主管税务机关确认作为损失转营业外支出处理。 (其他相关资料:关税税率12%,白酒消费税税率20%加0.5元/500克,上述业务涉及的相关票据均已通过主管税务机关比对认证。) (3)计算该企业8月可抵扣的进项税额。 答案(3)可抵扣的进项税额=136000+5500+1800+13200+176+1
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,专票如果认证不抵扣不是相当于放弃了进项税额后期也不能抵扣,如果认证了不抵扣就要进项税额转出,转出后也不能抵扣,那代抵扣进项税额这个表问下什么情况下需要填写下列表格,而且我看这个表的意思应该是后期可以抵扣,不太清楚25、26栏具体什么意思
答: 待抵扣进项税额明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。
宋生老师 解答
2017-02-21 16:11
宋生老师 解答
2017-02-22 08:19