老师，你说员工用公司名开了专票不用就退回，如果不退回这张专票可以直接用来做账吗？不抵扣，也不勾选，就当普票用来做账，可以吗？ 学堂用户ptnpt5 于 2021-12-20 15:14 发布

满意的鱼 追问

2021-12-20 15:23

怎么分录？

满意的鱼 追问

2021-12-20 15:24

转出最后做到哪个科目？

羽飞老师 解答

2021-12-20 15:34

借：应交增值税进项税额贷银行存款
转出：借：相关成本或者费用贷应交增值税进项税额转出

满意的鱼 追问

2021-12-20 16:12

好的，谢谢！

满意的鱼 追问

2021-12-20 16:13

老师，如果这种像正常那样做认证并抵扣了有什么后果吗？

满意的鱼 追问

2021-12-20 16:16

直接做借 管理费用一福利费   贷 库存现金  可以吗？

羽飞老师 解答

2021-12-20 16:26

如果这张票有问题的话，后期税局也会让你进转的