应付账款为负数100万，100万已经收不回来，由于以前年度对方未给我方开票，我方从对公账户转账造成的，该怎么处理好

谦让的帽子 追问

2021-12-17 13:57

不用计营业外支出吗

郭老师 解答

2021-12-17 14:03

你好，不用做营业外支出的。

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:04

由于这是很多年以前账实不符导致的，这样做税法上合理吗？

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:04

这样不会影响当年的利润就可以是吗？

郭老师 解答

2021-12-17 14:08

并没有影响你的企业所得税，你们没有抵扣所得税。

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:10

如果我们应付款是负数的，都可以这样做账是吗

郭老师 解答

2021-12-17 14:11

你好，可以的，这表示提前支付出去的。

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:12

表示提前支付出去的，但是我这笔款应该收回或者收到商品啊，都没收到这样做可以吗

郭老师 解答

2021-12-17 14:14

这是你们提前支付给对方的，对方没有给你提供服务或者是货物吗？

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:14

已经提供货物了，但是没有开发票

谦让的帽子 追问

2021-12-17 14:14

现在是账实不符了

郭老师 解答

2021-12-17 14:15

人家已经给你提货物，你借库存商品贷应付账款，借以前年度损益调整或者是利润分配贷库存商品，这个为什么不对？

郭老师 解答

2021-12-17 14:15

销售出去了，直接结转成本，可以的。