送心意

庾老师

职称中级会计师,税务师,初级会计师

2021-12-14 17:41

您好,红冲发票分录,借:应收账款,负数,贷;主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。

精明的大白 追问

2021-12-14 17:54

老师,我是采购方当时做的分录如下 1月份借主营业务成本  待认证进项税额贷应付账款;借进项税额贷待认证进项税额。11月份发现发票错误,红冲后税务报表自动进项税额转出了。现在我没有收到对方发票,我该如何账务处理??

庾老师 解答

2021-12-14 17:55

拿到红字发票红冲这笔分录,现在的主要问题就是要发票

精明的大白 追问

2021-12-14 17:58

现在对方确实开不过来发票,我还不不做账务处理。纠结,有分录嘛或者方法

庾老师 解答

2021-12-15 07:58

你把这张发票不当作专票,当作普票处理,进项税额税务报表转出了,你把税额做到主营业务成本里

上传图片  
相关问题讨论
您好,红冲发票分录,借:应收账款,负数,贷;主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。
2021-12-14 17:41:42
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理: 借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) 同时 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录: 借:库存商品(或原材料)(红字) 借:应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷:银行存款等(红字)
2019-04-14 16:10:40
借;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷;应收账款等科目
2017-07-30 09:52:41
你好,原来的 分录是?
2017-03-18 09:40:13
您好,红冲发票分录,借:应收账款,负数,贷;主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。
2016-12-04 12:09:03
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...