老师，发票红冲后怎么做分录？

精明的大白 追问

2021-12-14 17:54

老师，我是采购方当时做的分录如下 1月份借主营业务成本  待认证进项税额贷应付账款；借进项税额贷待认证进项税额。11月份发现发票错误，红冲后税务报表自动进项税额转出了。现在我没有收到对方发票，我该如何账务处理？？

庾老师 解答

2021-12-14 17:55

拿到红字发票红冲这笔分录，现在的主要问题就是要发票

精明的大白 追问

2021-12-14 17:58

现在对方确实开不过来发票，我还不不做账务处理。纠结，有分录嘛或者方法

庾老师 解答

2021-12-15 07:58

你把这张发票不当作专票，当作普票处理，进项税额税务报表转出了，你把税额做到主营业务成本里