现代服务加计扣除，怎么结转增值税，请摘要分录写详细一点，小白一个

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 11:45

不用计提吗，一套分录都在这，是不是有计提，然后有抵扣？

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 12:38

您和我说明白点，就是当月进项，当月抵扣了，怎么做一套分录，如果没有抵扣留底了，又怎么做分录，写明白点，不然我看不懂

小林老师 解答

2021-12-15 12:50

您好，增值税只看期末应交税费应交增值税的合计余额，根据正负数转入应交税费未交增值税

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 12:54

那您把分录写细一点给我，

小林老师 解答

2021-12-15 12:54

您好，您期末应交税费应交增值税是正数还是负数？

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 12:55

留底是指负数吗

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 12:56

我们这个月抵扣后，要交增值税的

小林老师 解答

2021-12-15 12:56

您好，是的，负数，借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 13:12

我看不懂，我也不知道你写的哪个，你连贯起来，写，分开我都一团浆糊

小林老师 解答

2021-12-15 13:33

您好，图片的分录是错误的，不是每个三级明细都结转

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-12-15 13:36

那您告诉我，从结转增值税开始怎么做，比如销100，进80加计扣除80×0.1=8元，扣除后，还要交12元，这一整套怎么做分录，

小林老师 解答

2021-12-15 13:45

您好，借应交税费应交增值税（转出未交增值税）12贷应交税费未交增值税12