老师，公司食堂购买吸油烟机和灶具计入什么科目

有有 追问

2021-12-14 10:26

老师，你好，我这个是增值税专票，我11月份已经勾选抵扣了怎么办

立红老师 解答

2021-12-14 10:27

同学你好，现在做进项转出就可以；

有有 追问

2021-12-14 10:29

进项转出是什么时候做啊，我11月份的增值税已经申报了，还是我现在作废重新勾选呢

立红老师 解答

2021-12-14 10:33

同学你好，12月做进项转出就可以；

有有 追问

2021-12-14 10:35

老师，是申报12月份增值税的时候还可以做进项税转出吗

有有 追问

2021-12-14 10:38

老师，申报12月份增值税的时候在这边手动填写是吗

立红老师 解答

2021-12-14 10:48

同学你好

申报12月份增值税的时候在这边手动填写是吗——是的；

有有 追问

2021-12-14 10:59

老师，那11月份是借管理费用-福利费，应交税费-应交增值税-进项，贷应付职工薪酬-福利费；借应付职工薪酬-福利费，贷银行存款。12月份申报进项税转出的时候是借应交税费-应交增值税-进项税转出，贷应交税费-应交增值税-进项税额，是这样吗

立红老师 解答

2021-12-14 11:00

同学你好，12月份申报进项税转出的时候是借应交税费-应交增值税-进项税转出，贷应交税费-应交增值税-进项税额，是这样吗——不是的；分录
借，管理费用——福利费
贷，应交税费一应增一进项转出

有有 追问

2021-12-14 11:04

老师，那年底应交税费-应交增值税下的三级科目的发生额怎么结转

立红老师 解答

2021-12-14 11:08

同学你好
借，应交税费一应增一进项转出
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一应增一转出未交增值税

有有 追问

2021-12-14 11:11

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2021-12-14 11:18

不客气的，祝您 学习愉快 ；