我企业预付账款的数据，有些发票收了，但数据没对冲，而且发票不知道是什么时候收的。现在要怎么销这些数据？谢谢

希翼 追问

2017-02-17 11:51

还有一个，16年第一季度的企业所得税是按核定征收的，第二季度开始是查账征收了，这种情况要怎么做账？现在16年12月的数据很高，要怎么调整？

希翼 追问

2017-02-17 11:53

我要怎么冲？

宋生老师 解答

2017-02-17 11:45

您好！你得找到发票，然后按照发票一个一个冲减。

宋生老师 解答

2017-02-17 11:50

您好！那就没办法了。除非自己瞎编乱冲。

宋生老师 解答

2017-02-17 11:52

您好！不管是怎么征收的，你只看金额，然后借所得税费用 贷应交税费-应交所得税。

宋生老师 解答

2017-02-17 11:55

您好！因为什么原因要冲减？实际是多少就是 多少啊。