老师，我把原材料冲减后，因为已经领用过了，现在原材料账面是负数，怎么处理？

当当啊 追问

2021-12-13 10:35

非成品油入账领用原材料，产品已完工处理。现在税务查出，需要转出进项税额，我冲红原先的原材料，现在原材料负数挂着，要怎么处理

bamboo老师 解答

2021-12-13 10:36

需要转出进项税额  那对应的材料也要求您转出不做成本吗

当当啊 追问

2021-12-13 10:39

原来的材料叫轻轨油，新开回来的材料叫燃料油，转出后名称不一致，原来的就挂着了，轻轨油是非成品油，不能直接做材料

bamboo老师 解答

2021-12-13 10:41

那您把产品完工的 对应结转成本的 也要红冲

当当啊 追问

2021-12-13 10:43

材料这样冲减可以吗

bamboo老师 解答

2021-12-13 10:44

写相同的分录 金额用红字 不写反分录

当当啊 追问

2021-12-13 10:47

我做了原材料冲减后，它就是负数，生产成本再用红字，材料还是在负数啊

bamboo老师 解答

2021-12-13 11:04

您金额不一样啊 所以还有负数

当当啊 追问

2021-12-13 11:14

金额不一样是冲的不止一张发票啊，我没有全部截图，我是按图顺序做账的，是不是哪一步就错误了？后面应该怎么做？现在是轻轨油负数挂着

bamboo老师 解答

2021-12-13 11:47

借 生产成本 借方红字
贷 原材料 贷方红字
这笔分录金额 要跟您红冲原材料金额一致