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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-02-16 11:31

您好！ 1.分配工资 
 
  借：××费用(管理/销售等) 
 
  贷：应付职工薪酬——工资 
 
  2.计提社保(企业部分) 
 
  借：××费用(管理/销售等) 
 
  贷：应付职工薪酬——社保 
 
  3.次月发放工资时 
 
  借：应付职工薪酬——工资 
 
  贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 
 
  应交税费——应交个人所得税 
 
  库存现金/银行存款 
 
  4.上交杜保 
 
  借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 
 
  5.上交个人所得税 
 
  借：应交税费——应交个人所得税 
 
  贷：银行存款

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相关问题讨论
同学您好！请稍等。问题回复如下:
2023-01-15 07:11:57
您好！你在哪儿看到的工资表。
2017-03-27 14:11:35
你好 发生体检支出的时候，借：管理费用 100，其他应收款 100，贷：库存现金等科目 200 从工资扣除的时候，借：应付职工薪酬 100，贷：其他应收款 100
2021-11-20 09:30:32
你好，借待处理财产损益贷库存商品等，其他应收款贷待处理财产损益，发工资时扣借应付职工薪酬贷，其他应收款，
2020-07-08 10:05:19
你好 借钱的时候，借；其他应收款800，贷；库存现金等科目800 发放工资的时候，借；应付职工薪酬4000，贷；其他应收款800，银行存款等科目 3200
2020-04-30 13:33:36
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