老师，如果有一个费用票是2020年开的，但是员工在2021年才过来报销，开票金额是12万元，，但是2020年暂估了10万的费用。这种怎么处理啊

可爱的手套 追问

2021-12-10 15:58

那在2021年怎么做分录呢，还是直接在2021年做一笔差额的费用分录就行吗。用以前年度损益调整吗

悠然老师01 解答

2021-12-10 16:00

2021年红冲原来的分录，再做一个分录就行

可爱的手套 追问

2021-12-10 16:17

那2020年暂估的10万是不是在2020年就可以扣除企业所得税，为啥还要在2021年红冲呢。

悠然老师01 解答

2021-12-10 16:18

红冲在计入实质上还是差额

可爱的手套 追问

2021-12-10 16:24

在2021年红冲一个10万，然后2021年直接计入12万费用是吗

悠然老师01 解答

2021-12-10 16:28

是的，你的理解完全正确

悠然老师01 解答

2021-12-10 16:28

可否给个五星好评

可爱的手套 追问

2021-12-10 17:23

好的老师

可爱的手套 追问

2021-12-10 17:24

怎么给五星

悠然老师01 解答

2021-12-10 17:26

你结束问答后给我请假就可以