老师，11月份有待认证的进项100元，12月份认证了，分录怎么做？

繁花园 追问

2021-12-09 10:48

老师金税盘的服务费，抵扣增值税时借：应交税费—减免税280贷：管理费用280   最后这个应交税费—减免税怎么结平啊

郭老师 解答

2021-12-09 10:50

借应交税费、应交增值税转出未交增值税贷、应交税费应交增值税减免税款。

繁花园 追问

2021-12-09 10:54

老师，12月份应交税费和应付职工薪酬，资产负债表上可以有余额吧？

郭老师 解答

2021-12-09 10:56

啊，这个可以有余额。

繁花园 追问

2021-12-09 10:57

感谢老师

郭老师 解答

2021-12-09 10:59

不用客气，工作愉快。