预收账款长期挂账如何清理，应付账款不用支付如何清理，还有就是库存现金账上200万，实际为0，如何清理

轻松的樱桃 追问

2021-12-08 16:47

先一个一个解决，现金200万，实际没有，之前是代理记账公司在做，2018年末余额为20多万，2019年初就变成了200多万，完全对不上，现在截止2021年10月，是一分没有，但是帐还挂着，这部分要怎么清理

郭老师 解答

2021-12-08 16:53

这个现金200万，当时的分录是怎么做的？

轻松的樱桃 追问

2021-12-08 17:06

没有，直接期初多了好多，18年末和19年初金额对不上，说是有调整，现在想调整，不知道该如何做

郭老师 解答

2021-12-08 17:08

说的这个没有是什么意思？没有他的明细帐吗？
借营业外支出贷库存现金。

轻松的樱桃 追问

2021-12-08 17:29

我先理一理，然后在和你说

郭老师 解答

2021-12-08 17:42

好的
可以的
你最好看下之前的原始凭证

轻松的樱桃 追问

2021-12-09 14:05

我已经查过原始凭证了，当时是银行取现，对方科目是银行存款，取现后这些钱应该花掉了，但是一直没做账，所以挂了如此大的现金

郭老师 解答

2021-12-09 14:10

用在哪里了？你有证明吗？

郭老师 解答

2021-12-09 14:10

取得当时的证明做到这个月。

轻松的樱桃 追问

2021-12-09 14:12

没有，这些钱已经花掉了，现在我们新收购的，不知道清理这些帐该如何清理

郭老师 解答

2021-12-09 14:15

借营业外支出贷库存现金，但是你这个金额太大，建议是分期做。