我们公司上月收到的进项发票税率开错了，供应商那边需要开红字发票，然后重新开具对的发票给我们请问我们需要做什么样的账务处理，我们是购买方

吴晓敏 追问

2021-12-08 14:11

我这边已经入账了，做到了待抵扣进项里面了，但是还没有抵扣，这个发票要还给供应商吗

郭老师 解答

2021-12-08 14:12

你好，对的是的发票需要退回去的，然后你做之前相反的分录就可以。

吴晓敏 追问

2021-12-08 15:09

按照什么依据做呢，没票

郭老师 解答

2021-12-08 15:14

你好，自己留一个复印件就可以的。

吴晓敏 追问

2021-12-08 15:15

那负数发票，也要就复印件吗

郭老师 解答

2021-12-08 15:17

负数发票自己写一个摘要就可以啊，注明这个发票对方已经红冲了，没有原始凭证都可以。

吴晓敏 追问

2021-12-08 15:19

那如果已经抵扣入账了，需要把发票还给供应商吗

郭老师 解答

2021-12-08 15:21

你好，如果你认证抵扣了，不需要还给对方的。

吴晓敏 追问

2021-12-08 15:25

好的，抵扣了做账就是做进项税额转出吗

郭老师 解答

2021-12-08 15:27

你好，对的是的做进项转出的。