收到供应商红字发票如何进行账务处理和纳税申报

收到供应商红字发票如何进行账务处理和纳税申报

答： 同学你好，借：库存商品，负数，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，取得可抵扣的票据，用于应税项目，否则，无此分录），负数，贷：应付账款，负数。纳税申报时，做进项税额转出处理。

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我退货给供应商，增值税发票我已抵扣，现我申请红字发票申请，供应商也开具了红字发票给我，可这账务如何处理呢？是退去年的货。进项税已转出

答： 你好 购进退货的账务处理是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 这个分录的借贷方都是负数