公司是一般纳税人，17%税率 第一，税控盘买了，去年12未新开公司还没发销售发票，请问我这月要做抄税清卡动作吗，发票还没买的，只是有税控系统了 清卡与否第二个问题是购税控盘交的费用怎抵，一般纳税人处理不用认证可以直接抵吗，请说出详细分录流程，麻烦要详细点的，不想要一二句话给说不明白还要再问，麻烦老师了

公司是一般纳税人，17%税率 第一，税控盘买了，去年12未新开公司还没发销售发票，请问我这月要做抄税清卡动作吗，发票还没买的，只是有税控系统了 清卡与否第二个问题是购税控盘交的费用怎抵，一般纳税人处理不用认证可以直接抵吗，请说出详细分录流程，麻烦要详细点的，不想要一二句话给说不明白还要再问，麻烦老师了

答： 您好，都没买票不用清卡什么的了。 税控盘不用认证的， 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：管理费用

1.某木地板厂为增值税一般纳税人,2019年6月有关生产经营情况如下:(1)向农业生产者收购原木一批,收购凭证上注明的支付收购货款为30万元,原木收入库后,又将其运往木材厂加工成未经涂饰的素板,取得加工厂防伪税控系统开具的增值税专用发票,注明的支付加工费为5万元,增值税.65万元,加工厂无同类产品价格井已代扣代缴消费视,专用发本月已认证(0+5)÷(1-2)=3684+065=4(2)木地板厂将收回的委托加工的素板验收入库后,生产车间领用其中的80%用续生产实木地板(3)当月销售给某建材市场实木地板150万元(不含税)将市场价值10万元(不含税)的实木地板用作本单位办公室装修(实木地板的消费税税率5%)要求(1)计算木材加工厂应代代缴的消费税税频,(2)计算该木地板厂当月应缴纳的消费税税额(3)在纳税申报期内填制消费税纳税报表

答： )计算木材加工厂应代代缴的消费税税频, （30*0.91+5）/（1-0.05）*0.05=1.7

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师1、小规模的税控盘服务费全额抵减，报税应该填哪个表？2、一般纳税人，税控盘全额抵减是填税额抵减表还是减免表呢？

答： 你好，第一个小规模填写主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额。