我们是一般纳税人，今年交的税控盘服务费是480元，其中有280可以抵扣，其余不能，怎么做分录，麻烦老师帮我写一下

清晴雨寒 追问

2023-04-20 14:11

啥呀这是???

玲老师 解答

2023-04-20 14:20

你好 抵增值税的分录  

清晴雨寒 追问

2023-04-20 14:29

一点都不对，你到底会不会啊

玲老师 解答

2023-04-20 14:34

你好。抵增值税就是这个分录借应交税费贷管理费用。您认为哪里不对？可以指出来。

玲老师 解答

2023-04-20 14:35

借记“应交税费 ——应交增值税（减免税款）”科目，贷 管理费用

玲老师 解答

2023-04-20 14:37

《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22号）规定，减免增值税的账务处理。对于当期直接减免的增值税，借记“应交税金——应交增值税（减免税款）”科目，贷记损益类相关科目。

清晴雨寒 追问

2023-04-20 14:59

你内个未交增值税是什么意思？

玲老师 解答

2023-04-20 15:01

上边那一个是打错字了，以最后这个为准。

清晴雨寒 追问

2023-04-20 15:01

不是这样做么,,,,,,,,,

玲老师 解答

2023-04-20 15:08

是的  软件 上可以这样做   

玲老师 解答

2023-04-20 15:09

交费和抵扣不是一个分录 是分二个分录写的    软件 上可以管理在借方负数  

清晴雨寒 追问

2023-04-20 15:12

没明白，具体应该怎么写分录？

玲老师 解答

2023-04-20 15:15

付款的时候借管理费用，办公费，480贷银行480。然后抵扣服务费280就是上面回复的分录。