我们是工程施工工程公司，只收工程款不包料，属于服务性质的，是小规模，代帐公司设置工程施工-劳务成本，这个科目 是做的工人的工资，月底结转成本，我现在接收帐了，可以直拉做劳务成本吗？月底劳务成本也要结转到主营成本对吧，这样可以吗，还是还接他们的做，把工人工资做到工程施工-劳务成本里呢？

半城烟沙 追问

2017-02-14 14:47

袁老师，想问下，我们施工工程公司，不包料，成本 主要是工人工资，那代理公司记帐时，做的工资是管理费用工资和工程施工-劳务成本，这两个科目都是放到应付工资里的，劳务成本这个工资工资表上做的是兼职的，意思是这个兼职的他们不交残保金，所以就这样列支的 ，那我继续按这个做可以吗？没问题吧？他们报个调税工资时，没有申报兼职的，就只申报的管理费用-工资里那几个专职的，这样没事吧？因为实在是没有发票。

半城烟沙 追问

2017-02-14 14:49

这个劳务工资都是兼职的，所以就每个月做了很多，有收入就多做点，这个没问题吧我这这个月收入比如开了80万，那这个劳务成本工资就做了20万，都是显示的是兼职工人的工资，这样没问题吧？

半城烟沙 追问

2017-02-14 14:52

兼职的都是怎么解释说得过去呢？？我放一部分在兼职里，再放一部分到管理费用-临时人员工资可以吗？

袁老师 解答

2017-02-14 14:32

先计入工程施工，等收入确认再转入主营业务成本

袁老师 解答

2017-02-14 14:49

是的，可以这样做

袁老师 解答

2017-02-14 14:57

合理解释就可以了                      可以