我们账户余额为0，别人给我们公司转入3000（投标保证金），又转入50（银行手续费），3000付给投标公司，50银行扣除，等保证金退回后我们要把3000退给别人，这次分录怎么做

不畏～将来 追问

2021-12-07 09:49

摘要：借款  借：银存  3000贷：其他应付—借款  3000
摘要：交保证金  借：其他应收—保证金  贷：银存


摘要：手续费  借：银存  50  贷：其他应付  50
摘要：手续费  借：财务费用：50  贷：银存50

宋生老师 解答

2021-12-07 09:51

你好！可以的。分录是对的

不畏～将来 追问

2021-12-07 09:57

别人给我们转的50，在其他应付里边，但是我们不用给他退回去，这50就一直挂在那吗

宋生老师 解答

2021-12-07 09:58

你好！你后面不是付了手续费吗

不畏～将来 追问

2021-12-07 10:03

其他应付挂的有50，账上不是显示还欠别人50吗？

宋生老师 解答

2021-12-07 10:15

你好！是这样，如果你这个50，是人家给你用来付这个手续费的，那么你就不能入财务费用，而是应该直接冲减其他应付款

不畏～将来 追问

2021-12-07 10:23

这50是银行扣的，其他应付是有具体名字的，也还是这样写：借：其他应付—XX  贷：银存  吗

宋生老师 解答

2021-12-07 10:24

你好！是的。可以的了