补记2018和201901月的银行手续费，分录分别是什么？

雪云微 追问

2019-05-22 15:12

25元

雪云微 追问

2019-05-22 15:16

借：利润分配-未分配利润25
贷：银行存款25
对吗？

雪云微 追问

2019-05-22 15:34

如果补记工资表里没有的人员的社保，分录是什么？

雪云微 追问

2019-05-22 15:36

如果买了税控盘480元，近期没有销项，分录是什么？

雪云微 追问

2019-05-22 15:38

税控盘发票200元需要勾选认证吗？

月月老师 解答

2019-05-22 15:54

你好，手续费金额不大就直接计入今年的
借：财务费用
贷：银行存款
税控盘
借：管理费用 480
贷：现金480
借：应交税金-增值税480
贷：管理费用480

雪云微 追问

2019-05-22 15:57

麻烦老师再回答一下我上面问的社保分录和勾选的问题，谢谢老师啦

雪云微 追问

2019-05-22 15:59

借：应交税金-增值税480
贷：管理费用480
这个的摘要是：减免税款，吗

雪云微 追问

2019-05-22 16:05

如果是补记好几年的银行手续费合计几百元，分录怎么写？

月月老师 解答

2019-05-22 16:06

你好，摘要是可以的。税控盘可以直接抵扣不需要勾选。社保是没有计提，只有发放吗

雪云微 追问

2019-05-22 16:07

没有计提、没有发放、只有缴纳

月月老师 解答

2019-05-22 16:10

你好
借：以前年度损益调整-管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-个人社保

雪云微 追问

2019-05-22 16:12

外部人员没有工资表，用什么做社保的凭证？

月月老师 解答

2019-05-22 16:46

你好，你是用的派遣员工吗

雪云微 追问

2019-05-22 16:48

不是员工，是公司帮忙上社保的外部人员

月月老师 解答

2019-05-22 16:50

你好，你是怎么做的缴纳的分录。

雪云微 追问

2019-05-22 16:52

按照银行扣款做的。补提社保用什么做凭证？

月月老师 解答

2019-05-22 16:53

你好，补提社保不需要凭证，是转字的凭证。

雪云微 追问

2019-05-22 16:54

可工资表里没这个人的社保数据啊

月月老师 解答

2019-05-22 17:02

你好，缴纳的分录我看一下。

雪云微 追问

2019-05-22 18:49

按扣款全额写的分录

月月老师 解答

2019-05-22 20:43

你好计提分录就是
借：管理费用
贷：其他应付款-个人社保

雪云微 追问

2019-05-22 21:44

老师，外部人员的社保用什么原始凭证入账？

月月老师 解答

2019-05-23 06:40

你好，缴纳的时候需要用银行扣款单，还应该有一张社保的单子，计提的时候不需要附件。