本月销项1000，进项600，上期留底进项100，要怎么做结转分录

维C 追问

2021-12-06 17:23

上期留底的金额需要做转出分录吗

森林老师 解答

2021-12-06 17:23

上期留底的可以转到未交增值税借方里，

维C 追问

2021-12-06 17:32

上期留底的是不是，借应交税费未交增值税100 贷应交税费 应交增值税 转出未交增值税100

森林老师 解答

2021-12-06 17:32

同学，你好，理解对的

维C 追问

2021-12-06 17:34

那转出未交增值税贷方有余额是没关系的是吧

森林老师 解答

2021-12-06 17:35

同学，你好，他属于三级明细科目了，你不用管他，你只看二级明细科目没有余额就可以了，应交税费-应交增值税

维C 追问

2021-12-06 17:36

好的，谢谢

森林老师 解答

2021-12-06 17:36

同学，你好，不客气的