请教下：每收到款做两笔凭证，做了计提。比如说借：钱，贷：主营收入-某人：3000，借主营业成本：2000，贷：其他应付款：2000，实际支付2000，我可以看到公司收了他多少钱，，应支付他多少钱。现在年终了，要算完成任务，比如说任务是8000元，计提总额达到了15000元，要退7000元，这个要怎么做凭证？

请教下：每收到款做两笔凭证，做了计提。比如说借：钱，贷：主营收入-某人：3000，借主营业成本：2000，贷：其他应付款：2000，实际支付2000，我可以看到公司收了他多少钱，，应支付他多少钱。现在年终了，要算完成任务，比如说任务是8000元，计提总额达到了15000元，要退7000元，这个要怎么做凭证？

答： 同学你好 做往来冲减就行了

主营业务成本，做记账凭证时对应的是应付款还是其他应付款？

答： 你好，对应的是应付账款。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上年度做错了凭证，这个年度怎么做呀，凭证 借：其他业务成本1040 贷：银行存款1040 （不应该是其他业务成本，是其他应付款）

答： 借其他应付款贷利润，分配未分配利润，小企业会计准则做这个，然后汇算清缴的时候需要调增。