请问老师，股东私户用作备用金账户，支出100多万材料款(用于在建工程)，因无票，材料未入账，有票的在建工程已转固定资产，现挂其他应收款，怎么处理较好？

雪 追问

2021-12-04 21:17

前期没那样处理，现有什么办法？

郭老师 解答

2021-12-04 21:17

补
之前的账务处理还能反结账吗

雪 追问

2021-12-04 21:20

可以反结账，但支出是2019及2020年。

郭老师 解答

2021-12-04 21:20

几月份做的固定资产

雪 追问

2021-12-04 21:21

2020年12月，2021年已生产，已计提了折旧入成本

郭老师 解答

2021-12-04 21:22

20年一月份修改
一块结转
后面的折旧补上

雪 追问

2021-12-04 21:26

2020年12月转为固定资产，2021年已计提折旧，入了生产成本，请问在什么时间补录，已结转了成本，如何处理？

郭老师 解答

2021-12-04 21:27

你好
这个月补也可以的

雪 追问

2021-12-04 21:29

老师，是先冲其他应收款，把材料直接入固定资产(要先入在建不)？折旧又如何办？请细说下，谢谢！

郭老师 解答

2021-12-04 21:34

借在建工程贷固定资产
借在建工程贷其他应收款
借固定资产贷在建工程
借制造费用贷累计折旧
补差额