筹建期，只有3张发票，一张刻章的普票，一张购买生产用塑料筐的专票，还有一张购买二手电脑的票，请问这个月需要做外账吗？能不能零申报?

小云老师 解答

2021-11-27 16:04

做账还是要正常做呀

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:07

老师帮我看下外账分录对不对

小云老师 解答

2021-11-27 17:09

你好，分录是正确的

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:10

其他没有进项票的原材料还需要做账吗？

小云老师 解答

2021-11-27 17:11

你可以等票到了再做。

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:11

都是老厂拉过来的，进项已经被老厂抵扣

小云老师 解答

2021-11-27 17:17

进项被抵扣了，不影响你做账呀，你不做进项税额就行了。

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:19

那企业所得税不是很高吗？进项没有，销售出去给人开专票

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:19

是收取税点吗？

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:21

那企业税负率不是很高吗？

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:36

购买生产用塑料筐得到专票可以抵扣吗？

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:36

分录做的对不对啊？

安静的小伙 追问

2021-11-27 17:37

生产成本是6250还是5530.97

小云老师 解答

2021-11-27 18:23

同学，这个没有办法呀，你没票肯定得多交税了

小云老师 解答

2021-11-27 18:23

一般纳税人购买生产用塑料筐得到专票可以抵扣