老师，我想知道一个事情。 我把预付账款一次性计提到成本中，之后又想分开计提成本。 最开始的分录是： 借：极速服务成本-服务费 贷：预付账款 那么后面我要分开计提是冲销吗？ 类似于： 借：技术服务成本-租赁费 贷：技术服务成本-服务费

月半弯 追问

2021-11-26 17:28

我支付的2021年09.01-2022年2月的房租费用，但是开票是服务费，所以我最开始的做的凭证是
借：预付账款  贷：银存

月半弯 追问

2021-11-26 17:29

然后因为需要放进成本科目，所以我就等开票之后 
之后放入成本   就是     借;预付  贷 成本-服务费

月半弯 追问

2021-11-26 17:30

再之后是 要将成本-服务费修改为租赁费 
我就将 借：成本-服务费 贷：成本-租赁费

请问这样有什么错误吗/

meizi老师 解答

2021-11-26 17:40

你好 ；  你现在就可以  从9月开始 做成本去了 。 而不是等着发票。 万一你发票   明年才给你。 难道你才计入 成本去；  不合理的 

月半弯 追问

2021-11-26 17:48

已经开票了的，开票得一次性记入成本

meizi老师 解答

2021-11-26 18:13

你好 ； 开票不一定非得一次性进入成本 。你要按照权责发生制来入账 ；  从 9月开始按月做成本去