老师，公司销售商品时已经开具发票，因为质量问题客户扣款，这种情形不是属于销售折让，还需要我方开具红字发票给对方吗？

月半弯 追问

2021-11-25 10:36

但是扣一小部分的款，不是完全不付款

月半弯 追问

2021-11-25 10:37

开红字信息表不是全部都红冲了，只能重开？

郭老师 解答

2021-11-25 10:39

你好，不用的，你这个是专票还是普票。

月半弯 追问

2021-11-25 10:40

老师，专票和普票都分别怎么处理？

郭老师 解答

2021-11-25 10:43

普通发票需要收回来重新开。

郭老师 解答

2021-11-25 10:43

专票按我上面写的就可以让对方认证了，对方给你开红字信息表，你们开红字发票。

月半弯 追问

2021-11-25 10:47

老师，红字信息表是不是只能全部红冲，不能部分红冲？

郭老师 解答

2021-11-25 10:48

可以

把信息表可以红冲部分。

月半弯 追问

2021-11-25 11:09

那红冲的分录怎么做？部分的，只是少付款了，商品也没有退回？
这种情况是不是就不能按借：原材料  借方红字   贷：应付账款  贷方红字   贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字

郭老师 解答

2021-11-25 11:13

你是购买方还是销售方的？如果是销售方红冲你的收入。

郭老师 解答

2021-11-25 11:13

成本不动还是那些啊。

月半弯 追问

2021-11-25 11:15

老师，这是在网上查到的，可以这么做吗？

月半弯 追问

2021-11-25 11:16

老师，那按网上查到的做就可以了吧？不冲减成本

月半弯 追问

2021-11-25 11:18

老师，我是销售方红冲收入还是必须开红字发票是吗？

郭老师 解答

2021-11-25 11:18

可以分录就是这么做的。

月半弯 追问

2021-11-25 11:21

老师，还开负数发票不开？

郭老师 解答

2021-11-25 11:25

就要开负数发票的，开了负数发票才可以这么做。

月半弯 追问

2021-11-25 11:50

好的，谢谢老师。如果不开可不可以？
直接冲减收入？还是可以入到销售费用？

郭老师 解答

2021-11-25 11:52

可以的，如果不开发票的话，借销售费用，贷应收账款做这个。

郭老师 解答

2021-11-25 11:52

不可以的，刚才打错了。