你好 就是我们8月冲红了一张普票 增值税和附加税也做了冲红分录 在10月份的时候开了比冲红金额大的发票 报增值税的时候已经把冲红那部分的增值税全部抵扣了 按道理来说 附加税肯定也抵扣了 那问题是现在该怎么做抵扣冲红那部分税金的账

🐟 追问

2021-11-25 10:12

税已经报过了 就是现在不知道怎么做分录 我做的分录结账后附加税还是负的

郭老师 解答

2021-11-25 10:15

好，你完整的分录是怎么做的？

🐟 追问

2021-11-25 10:17

我冲红的时候是这样做的

🐟 追问

2021-11-25 10:18

这是冲红的分录

郭老师 解答

2021-11-25 10:18

你好，没有看到你的分录。

🐟 追问

2021-11-25 10:21

这是我按照抵扣完退税那部分剩下的税做的计提

🐟 追问

2021-11-25 10:21

是不是中间少了一部分啊

郭老师 解答

2021-11-25 10:22

红冲就不对，你不要做红冲。

🐟 追问

2021-11-25 10:26

啊 那正确的是该怎么做啊

郭老师 解答

2021-11-25 10:31

不要红冲你交了多少，借税金及附加，贷应交税费，借应交税费贷银行存款做多少。

郭老师 解答

2021-11-25 10:31

你开了红字发票之后，再重新开借应收账款负数贷、主营业务收入负数，应交税费负数，借应收账款贷主营业务收入应交税费做这个完整的。

郭老师 解答

2021-11-25 10:31

一切都不要调整，其他的税费你只需要做收入的就行。

🐟 追问

2021-11-25 10:35

不是 冲红的时候做 贷银行存款最后资产负债表的货币资金和银行流水单就对不上了

郭老师 解答

2021-11-25 10:45

你好，你们银行存款有支付吗？

郭老师 解答

2021-11-25 10:45

腾冲的分录我并没有给你做，银行存款用的是应收账款这个科目。