老师，我们单位出租出去了一部分办公楼，我们单位把所有的电费去电力局缴纳，我们开发票，但是我们收回的租户的电费出纳给他们开发票了，但是给他们开的成品油的发票，我们单位不能开水电费发票，因为我们是修理厂，老师，可是我们又没有成本想对应，可以吗？

石头剪刀布 追问

2021-11-18 10:32

没有利润，电力局收我们多少钱，减去我们单位自己用的，其他的就收他们的

郭老师 解答

2021-11-18 10:34

跟他说一声能给他们开一个原始凭证分割单。

郭老师 解答

2021-11-18 10:34

这种可以抵扣企业所得税，但是抵扣不了增值税。

石头剪刀布 追问

2021-11-18 10:35

老师，具体怎么操作呢

郭老师 解答

2021-11-18 10:36

好，给对方发票复印件和原始凭证分割单就可以啊。

郭老师 解答

2021-11-18 10:36

不知道这个原始凭证单的格式吗？

石头剪刀布 追问

2021-11-18 10:37

对的，老师

郭老师 解答

2021-11-18 10:40

你好
格式可以参考这个的。

石头剪刀布 追问

2021-11-18 10:45

老师，如果我们的电费是老板自己缴纳，不走账，是不是就不能用分割单了呀

郭老师 解答

2021-11-18 10:47

对方想要抵扣所得税的话就得出，不抵扣的话可以。

石头剪刀布 追问

2021-11-18 10:49

老师，10月份已经给他们开了成品油发票了，没有结转成本，这样有什么风险？

郭老师 解答

2021-11-18 10:51

好，你们相当于是虚开发票的。