劳务公司分包给班组长是否可以差额缴纳增值税

ss素锦流年 追问

2021-11-17 09:08

那意思就是可以使用的对吗

ss素锦流年 追问

2021-11-17 09:31

老师，差额计税怎么计算呢？比如我们开出500万含税发票，班组长开给我们的是350万含税发票，我们要缴多少钱税

晨曦老师 解答

2021-11-17 09:58

要是有专业劳务分包合同的情况下差额计税

晨曦老师 解答

2021-11-17 09:58

差额是计算不含税收入的差额

ss素锦流年 追问

2021-11-17 14:23

专业劳务分包是怎么理解的？计算不含税收入的差额您能写出来吗

晨曦老师 解答

2021-11-17 17:39

500/（1+6%）—350/（1+6）计算得出的就是应纳税的差额

ss素锦流年 追问

2021-11-17 18:34

是按6%计算那个说额吗？

ss素锦流年 追问

2021-11-17 18:34

专业劳务分包是怎么理解呢？

晨曦老师 解答

2021-11-17 18:37

具体税率看具体的内容，建筑业一般纳税人签署合同是属于这个范围内的，一般适用9%的税率。

包括：各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰，线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。

包括：工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。
6%税率


提供建筑服务的时候，往往还会涉及到一些辅助的服务，适用税率6%。

又如，工程勘察勘探服务，属于现代服务中的研发和技术服务;开发票的时候，应该是：*研发和技术服务*工程勘察勘探;适用现代服务的6%税率。

再如，工程造价鉴证属于现代服务中的鉴证咨询服务;开发票的时候，应该是：*鉴证咨询服务*工程造价鉴证，也是适用于鉴证服务的6%税率。

晨曦老师 解答

2021-11-17 18:39

专业劳务分包合同就是正式的合同，有正式条款内容等。具体的可以再网上搜索下合同范本

ss素锦流年 追问

2021-11-17 19:15

好的谢谢老师

ss素锦流年 追问

2021-11-17 19:19

就上面500-350这个，不含税金额471.70-330.19等于145.51元，然后再用145.51乘以6%对吗？

晨曦老师 解答

2021-11-17 19:20

具体的税率参考我上边发的税率那段话，判断下具体的应该使用哪个税率，然后直接算就行了

ss素锦流年 追问

2021-11-17 19:21

好的，谢谢老师

晨曦老师 解答

2021-11-17 19:24

嗯嗯，能帮到您就好。