集团公司的下面分公司是不是不用做把本年利润转未分配利润的呀

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-02-04 12:19

如果是独立核算，也结转

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老师，我们是集团下面的分公司，我们公司现在19年账面利润是亏损的，但是真实利润是盈利200多万，这个盈利来源是集团每个月汇总的月报来统计的，那我们公司领导现在想分配利润，应该怎么做呢，怎么算呢，以什么样的形式来分配

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关于母公司对子工资增资的账务处理老师，你好，我公司为集团公司，2017年期末对子公司A持股比例为85%，2018年1月从少数股东花了150万购买5%股权，至此对A公司的股权变更为90%，在1月我做合并报表的时候，未分配利润抵消的金额就按照未分配利润10%计算，少数股东权益按照10%计算，但是为什么我未分配利润期末-未分配利润期初的金额，跟我利润表的归属母公司所有者的净利润不平呢？

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老师，公司建账时，把之前的公司净利润建在利润分配-未分配利润了，建账以来公司利润在本年利润里，最近公司要分一部分红，分录：1：借：本年利润贷：利润分配-未分配利润 2借：利润分配-未分配利润贷：应付股利3借：应付股利贷：库存现金/银行存款这个分录正确吧

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2016年12月31日，集团公司拥有全资子公司A和持有60%股权的控股子公司C，同日，C公司权益100万元，其中股本10万元，资本公积50万元，盈余公积30万元，未分配利润10万元。2016年12月31日集团公司将持有60%股权的控股子公司C划转给B公司，问B公司如何编制合并会计报表分录？

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2016年12月31日，集团公司拥有全资子公司A和持有60%股权的控股子公司C，同日，C公司权益100万元，其中股本10万元，资本公积50万元，盈余公积30万元，未分配利润10万元。2016年12月31日集团公司将持有60%股权的控股子公司C划转给B公司，问B公司如何入账？

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