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送心意

笑笑老师

职称： 中级会计师,税务师,经济师

2017-01-22 14:57

您好 
（1） 
借：应交税费－应交增值税（销项税额） 80 
 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 20 
贷：应交税费－应交增值税（进项税额） 
 
借：应交税费－未交增值税 20 
贷： 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 20 
 
（2） 
借：应交税费－应交增值税（销项税额） 100 
贷： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 20 
应交税费－应交增值税（进项税额）80 
 
借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 20 
贷：应交税费－未交增值税 20

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相关问题讨论
你好，根据你提供的图片，是代表应纳税额的意思 
2021-09-16 11:53:51
你好,销项大于进项就是要交增值税.如果购进都有发票的话.没有什么风险,
2021-08-02 12:11:41
您好 是的 可以这样处理的
2021-07-11 06:56:56
进项税额:是指纳税人购进货物或接受应税劳务所支付或负担的增值税额。 销项税额:是指公司向客户销售货物开出的增值税专用发票记载的税额
2020-07-29 09:39:39
6.4减去2.13是进项转出，是不能抵扣的进项税额。
2020-07-21 19:56:49
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