在2016年12月份开出红字发票信息表，2017年1月份报税时,做了进项税额转出,但对方未给我家开红字发票.在报完税后把红字发票信息表作废了.转出去的进项税额怎么处理?

小浣熊 追问

2017-01-21 13:24

是填写负数吗，然后变成增加

小浣熊 追问

2017-01-21 14:45

老师，这个月我已经在附表2，第20栏填写正数了。那我下月报税时，应该在哪填写正数？

邹刚得老师 解答

2017-01-20 20:16

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

邹刚得老师 解答

2017-01-21 09:29

你好，在增值税申报表进项转出填写转出的税额就可以了

邹刚得老师 解答

2017-01-21 14:16

你好，是正数的金额

邹刚得老师 解答

2017-01-21 14:46

你好，就是附表二的进项税额转出栏次