老师，我们是代运营的公司，给客户开运营服务的发票，其中我们赠送的某运营平台的流量充值包，但是这流量充值包的发票只能开客户的发票，开不回这样我们如何冲销成本？

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 09:27

我们帮客户在平台开店铺，是以客户名义开的，我们只收客户的运营费用。那充值的这部分就无法冲销了嘛？

朴老师 解答

2021-11-10 09:30

同学你好
这个做往来

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 09:33

怎么做？例如收客户10000，充值2000，那我们确认收入是8000，2000挂到某平台？然后我们支付之后冲销挂款？那我们开票是否开8000

朴老师 解答

2021-11-10 09:43

那充值的两千呢
做预收是不征税收入但是得预缴增值税的

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 09:53

能详细说下流程怎么做嘛？不太懂

朴老师 解答

2021-11-10 10:00

哪里不懂？预收的吗

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 10:07

充值的2000是怎么处理。你回复的这个不太理解
那充值的两千呢
做预收是不征税收入但是得预缴增值税的

朴老师 解答

2021-11-10 10:16

对的
预收款开发票就是开不征税的发票
但是你要预缴3%增值税的

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 10:22

为何不征税，还要预缴，这部分怎么操作，没有处理过。

朴老师 解答

2021-11-10 10:27

这个开发票是开不征税的
说明这个是预收的收入
后期还要确认收入缴纳增值税

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 10:37

分录怎么做，我们税率现在是1%

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 10:39

开票怎么开，开8000 1%，再开不征税2000？是开在同一张发票上嘛

朴老师 解答

2021-11-10 10:46

不征税的你可以单独开一张

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 10:57

那提供给客户的发票是8000的发票和不征税2000的发票嘛？那平台开具的发票也给客户？
具体分录在你怎么做

朴老师 解答

2021-11-10 11:03

同学你好
借银行10000
贷主营业务收入+销项8000
贷预收账款+销项（预缴3%）2000
这样

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 11:14

那提供给客户的发票是8000的发票和平台的2000发票？

朴老师 解答

2021-11-10 11:19

嗯
这个这样做就可以的

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 11:21

那另外开的2000不征税的发票就留存入账存档是吗

朴老师 解答

2021-11-10 11:25

同学你好
对的
这样操作就行了

含糊的蜗牛 追问

2021-11-10 11:31

那对客户会有影响嘛？因为是付款是支付我们公司，开票是我公司8000+平台2000，客户可以入账嘛

朴老师 解答

2021-11-10 11:32

同学你好
这个没事的
预收款的不征税发票等消费之后开正式发票就行