老师!公司小额借贷了60万,利息对方不开发票,那支付的利息是不是明年汇算清缴时要调增呀?

肖平
于2021-11-01 11:14 发布 1078次浏览
- 送心意
王超老师
职称: 注册会计师,中级会计师
相关问题讨论
你好,是的,没有发票,就无法证明你们这个利息,是要调增的
2021-11-01 11:16:04
您好
汇算清缴纳税申报调整明细表的第18行利息支出填写的是企业贷款支付的利息
承兑汇票的贴现利息要加起来算上去
2022-05-16 13:59:40
同学你好
很高兴为你解答
18.第18行“(六)利息支出”:第1列“账载金额”填报纳税人向非金融企业借款,会计核算计入当期损益的利息支出的金额。发行永续债的利息支出不在本行填报。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列,第3列“调增金额”填报第1-2列金额。若第1列<第2列,第4列“调减金额”填报第1-2列金额的绝对值。
2022-05-16 11:57:56
同学你好,这个是正常的贷款利息支出,不需要调整
2022-02-24 10:44:33
按实际发生的金额填写
2025-05-26 14:34:34
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