老师，餐饮新开办企业，里面娱乐设施是免费的，全部翻新装修连工带料入待摊费用，开办费，装修费，买的台球桌，茶吧桌，沙发，剪草机等单件都在1500－4000之间，怎么入账？KTV包间全套设备入固定资产吗

园园 追问

2021-10-30 13:36

就是说超过5000块的挑出来入固定资产，其余全部入长期待摊费用  开办费  等营业了分摊时  借 营业费用 开办费  贷  长期待摊费用 开办费  不分三级明细可以不

Chen老师 解答

2021-10-30 13:45

您好 因为是开业后一起摊销的 所以不分三级科目没有关系的

园园 追问

2021-10-30 14:02

好的，谢谢老师

Chen老师 解答

2021-10-30 14:08

如无问题 请给个好评 谢谢

园园 追问

2021-10-30 14:16

老师，再问下，当月有收入，支出有从老板2个私人账户出的2个老板，有从收入出的，有的有票，有的没票，公司也没有统一账户，也没有实收资本，而且之前开办期没做账，好多票那种，是不是每张票都要问清楚是哪个老板出的钱，计入借款或者投资款，哪张票又是从收入账户里出的，每个票都要问清楚，有票的先做没票的先不管

园园 追问

2021-10-30 14:21

老板私人账户支出计入借款的之后盈利了还款或者把借款其他应付款转入实收资本

Chen老师 解答

2021-10-30 16:37

1 投资款需要白纸黑字写下来的 从您的描述来看 贵公司管理比较混乱 投资协议里多少就是多少 如果是老板个人的垫资 属于暂借款 挂其他应付款 属于欠老板的钱 这个实收资本跟资本公积是初始投入的 不是有多少发票就写多少 除非后续有增资的协议什么的 实收资本等应该是不动的
2 如果后续老板想把借款转为投资款 也不是随随便便就可以转的 需要经过别的股东的同意 召开股东会并表决 然后做 借其他应付款 贷实收资本 资本公积 并将决议的复印件赋于凭证之后

园园 追问

2021-10-30 17:45

嗯嗯，我大概知道了，谢谢老师

Chen老师 解答

2021-10-30 17:47

如无问题 麻烦给个好评 谢谢