老师，我们民营医院报的是生产经营所得，这样直接入借：库存商品 贷：应付账款—AA 可以把之前多的应付冲掉，那可以这样做吗？因为刚才追问次数有限，我只能再确定一下

郭老师 解答

2021-10-20 14:03

主要是现在看你的库存商品账实是不是一致，如果你账上少了的话，你做这个分录可以也没有问题。

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:08

我账上有药品暂估账，可以冲这个暂估的吗

郭老师 解答

2021-10-20 14:08

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2021-10-20 14:08

你当时暂估的分录是怎么做的？

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:12

借：库存商品  贷：应付账款 —西药或中药

郭老师 解答

2021-10-20 14:14

那你现在的应付账款、中药、西药是不是有余额？如果是的话，借应付账款，中药西药，贷应付账款对方企业。

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:17

可是冲暂估，也要有发票

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:18

哦！明白了

郭老师 解答

2021-10-20 14:19

是的，有发票，你们可以抵扣所得税，没有的话你就正常做账，没有发票也正常做账，借库存商品贷银行存款。

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:19

那不是借贷都是应付

郭老师 解答

2021-10-20 14:21

你好，你是现在想要冲暂估的对的事。

冰雪微微 追问

2021-10-20 14:23

我想利用这个暂估账来冲账上多付的应付账款。

郭老师 解答

2021-10-20 14:27

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2021-10-20 14:27

在上一个回复，应该有的，借应付账款，中药西药，贷应付账款对方企业。