货到票未到，我先暂估金额，等发票到的时候，我是不是要把这个暂估的金额用红字冲销。我登原材料账簿的时候是不是要用红笔把这个金额在借方发生额登记出来。

莉头 追问

2017-01-10 20:17

王老师，在吗

莉头 追问

2017-01-10 20:19

算余额的时候，我是不是要把我估的哪个金额减掉

王雁鸣老师 解答

2017-01-10 16:20

您好，是的。         

王雁鸣老师 解答

2017-01-10 16:32

您好，请参考。
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金

王雁鸣老师 解答

2017-01-10 20:18

您好，在的。          

王雁鸣老师 解答

2017-01-10 20:21

您好，算余额的时候，不能把估的哪个金额减掉的。