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郭老师

职称： 初级会计师

2021-10-18 09:25

你好，对方开了红字发票吗？之前分录怎么做的？

清秋 晗雪 追问

2021-10-18 15:36

是的，对方已开负数发票，之前正常专票入账

郭老师 解答

2021-10-18 15:37

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

清秋 晗雪 追问

2021-10-18 15:49

增值税申报表003中第20行红字专用发票信息表注明的进项税额填本次要调整的金额？ 填正数还是负数？

郭老师 解答

2021-10-18 15:52

好，对的是的，填写正数

清秋 晗雪 追问

2021-10-18 16:02

贷方费用和税额借方红字？

郭老师 解答

2021-10-18 16:05

你好，用篮子就可以的。

郭老师 解答

2021-10-18 16:05

备用的放到借方负数。

郭老师 解答

2021-10-18 16:05

费用的放到借方负数进项转出在贷方正数。

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相关问题讨论
你好，对方开了红字发票吗？之前分录怎么做的？
2021-10-18 09:25:32
您好！转出的时候是借成本6 贷进项税转出6
2017-10-10 11:52:01
你好，是这样做分录的 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2018-07-11 16:05:03
同学，你好 比如用于在建工程的会计处理： 借：在建工程 贷：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2020-06-13 19:09:28
你好，认证后不抵扣——是需要抵扣的。这个是计入应交税费——待抵扣进项税 与认证抵扣后。 在做进项税额转出是不一样的。
2020-05-29 10:27:57
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