假设4至9月房租6月支付，10月才取得专票，4至5月分录是借：费用 贷：应付账款（由于是2020年的账，科目感觉用错了，实际用其他应付款，不知会有什么影响），6月支付房租，分录借：应付账款（4至5月） 预付账款（6月至9月） 贷：银行存款 ，然后6至9月摊销分录借：费用 贷：预付账款 。10月取得专票，4至9月摊销金额大于发票金额，怎么处理呢？由于发票延后，款项又未及时支付，感觉就跟复杂

假设4至9月房租6月支付，10月才取得专票，4至5月分录是借：费用 贷：应付账款（由于是2020年的账，科目感觉用错了，实际用其他应付款，不知会有什么影响），6月支付房租，分录借：应付账款（4至5月） 预付账款（6月至9月） 贷：银行存款 ，然后6至9月摊销分录借：费用 贷：预付账款 。10月取得专票，4至9月摊销金额大于发票金额，怎么处理呢？由于发票延后，款项又未及时支付，感觉就跟复杂

答： 您好，1科目用错没关系，2冲回多计提金额

计提当月租金时，借费用，贷其他应付款，支付时借预付账款，贷银行存款，收到发票借其他应付款，贷预付账款这样对吗

答： 你好，支付直接借其他应付款就行了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公转私付了房租3万！付的当月已做借：其他应付款-房租贷：银行存款！后面确认不会来发票了，怎么处理

答： 你好，借管理费用贷其他应付款 分摊