老师，上个月我计提的社保费都入了管理费用里的保险，所以这个发放就是这样，社保费和公积金可以入管理费用吗？还是一定要入职工薪酬里？

月半弯 追问

2021-10-13 16:51

这样啊，那我今年的前几个月全部要从管理费用里调出来？
前面社保都入了管理费用 
公积金也是

郭老师 解答

2021-10-13 16:52

之前是借管理费用贷银行存款吗？

月半弯 追问

2021-10-13 16:57

之前计提是  借  管理费用  贷  应交税费，交钱后是借 应交税费，贷银行

郭老师 解答

2021-10-13 17:03

不对吧
社保你做应交税费了？

月半弯 追问

2021-10-13 17:09

这个月做的农行支付上月计提的这些
这样行不

郭老师 解答

2021-10-13 17:16

不行，你得把应缴税费改成应付职工薪酬。

郭老师 解答

2021-10-13 17:16

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款