固定资产资产去年3月份做了借固定资产空调贷其他应付款4月开始摊销借管理费用固定资产折旧费贷累计折旧，9月开始做资产处置生成凭证借累计折旧，固定资产清理，固定资产电子设备空调那现在冲管理费用固定资产折旧费怎么做？还要做以前调整吗

秋 追问

2021-10-11 11:25

不要在做其他分录了吗

秋 追问

2021-10-11 11:26

比如以前损溢调整

秋 追问

2021-10-11 11:26

老师帮我问问其他老师也确认一下哈

小杜杜老师 解答

2021-10-11 11:28

是的呢，固定资产处置做处置的分录就行，已经计提的折旧不用调整。不用以前年度损益调整

秋 追问

2021-10-11 11:30

确定嘛那管理费用损溢累计折旧

秋 追问

2021-10-11 11:30

不要消掉嘛

小杜杜老师 解答

2021-10-11 11:32

管理费用是损益类科目，已经在每期期末结平了的，转入到了本年利润，没有余额了。累计折旧在出售做分录时也结转了的，没有余额。

秋 追问

2021-10-11 11:33

是处置不是出售

秋 追问

2021-10-11 11:33

因为没有票之前先做进去

秋 追问

2021-10-11 11:34

现在冲销掉

小杜杜老师 解答

2021-10-11 11:35

意思是以前做了固定资产，现在又不要这项固定资产了

秋 追问

2021-10-11 11:35

是这个意思老师

秋 追问

2021-10-11 11:36

我卡片固定资产处置的时候我选择其他处置保存然后就自动生成凭证

秋 追问

2021-10-11 11:36

老师不要做了嘛

小杜杜老师 解答

2021-10-11 11:40

不用调整，生成了处置凭证就行