公司是一般纳税人，经营范围有劳务建筑分包，我公司承包了建筑劳务分包开3%税率的劳务发票给甲方，请问这种情况整套账务处理怎么做？

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 08:39

多个项目，需不需要分项目按百分比做账？

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 08:42

还有这种情况成本怎么办？别人挂靠的只有开出去没有成本进来

郭老师 解答

2021-10-09 08:45

你好，需要分项目的，因为他可以差额计税，也就是收入减去成本，这个余额除以1.03乘以3%，按这个来缴纳的。
挂靠的你给对方申报个税吗？工资个税的。

郭老师 解答

2021-10-09 08:45

提供了多少人员信息？

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:12

差额计税什么意思呀？收入减去成本，我们没有成本

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:12

没有申报个税人员，也没有人员信息

郭老师 解答

2021-10-09 09:14

对方挂靠，你们什么都不提供吗？

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:28

别人挂靠我们，我们有经营范围有建筑劳务分包

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:28

人员信息不是我们提供吧，是应该要求挂靠我们公司的提供吗

郭老师 解答

2021-10-09 09:30

哦对的是的是这么做的。

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:32

因为我是刚入职的，公司是4月份成立的，之前的账务都没做，也没有挂靠方提供的人员信息，我们公司也没有申报个税，收到款是直接返回给别人私户

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 09:32

我应该怎么操作呢现在？还有需要怎么做账

郭老师 解答

2021-10-09 09:34

那他转给个人账上是怎么做的？

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 10:17

直接公司转别人个人账上的

学堂用户_ph688931 追问

2021-10-09 10:18

扣除管理费后转的

郭老师 解答

2021-10-09 10:21

你好，你是怎么做账的？

郭老师 解答

2021-10-09 10:21

你们公户支付出去应该有做账吧？